震撼!上市公司財務(wù)造假,財務(wù)總監(jiān)被判13年!欺詐發(fā)行證券罪、騙購?fù)鈪R罪……
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來源:梧桐樹下V
近期,康得新復(fù)合材料集團股份有限公司(400102)公告收到《刑事判決書》,江蘇省蘇州市人民檢察院以蘇檢四部刑訴(2021)Z51號起訴書指控被告單位康得新公司、被告人鐘玉、徐曙、王瑜、張麗雄及其他非公司相關(guān)人員犯違規(guī)披露、不披露重要信息罪、欺詐發(fā)行證券罪、騙購?fù)鈪R罪、背信損害上市公司利益罪、挪用資金罪一案,于2021年5月31日向蘇州市中級人民法院提起公訴,于2024年2月2日以蘇檢刑變訴(2024)Z1號變更起訴決定書對部分事實變更起訴。
本案中,被告人鐘玉作為康得新公司的董事長、實際控制人,與被告人徐曙王瑜等人共謀,安排公司相關(guān)人員分層部署、全鏈條配合的系統(tǒng)化財務(wù)造假,長達七年之久,造假金額巨大,嚴重擾亂證券市場秩序,依法應(yīng)當從嚴懲處。最終法院判決大致如下:
1、被告單位康得新公司犯欺詐發(fā)行證券罪,判處罰金人民幣四億元;犯騙購?fù)鈪R罪,判處罰金人民幣一千萬元,決定執(zhí)行罰金人民幣四億一千萬元。
2、被告人鐘玉犯違規(guī)披露、不披露重要信息罪,判處有期徒刑三年,并處罰金人民幣二十萬元;犯欺詐發(fā)行證券罪,判處有期徒刑四年;犯騙購?fù)鈪R罪,判處有期徒刑五年六個月:犯背信損害上市公司利益罪,判處有期徒刑六年,并處罰金人民幣二千萬元,決定執(zhí)行有期徒刑十五年,并處罰金人民幣二千零二十萬元。
3、被告人徐曙犯違規(guī)披露、不披露重要信息罪,判處有期徒刑二年六個月,并處罰金人民幣十五萬元:犯欺詐發(fā)行證券罪,判處有期徒刑二年六個月:犯騙購?fù)鈪R罪,判處有期徒刑五年,決定執(zhí)行有期徒刑六年六個月,并處罰金人民幣十五萬元。
4、被告人王瑜犯違規(guī)披露、不披露重要信息罪,判處有期徒刑二年六個月,并處罰金人民幣十五萬元;犯欺詐發(fā)行證券罪,判處有期徒刑二年;犯騙購?fù)鈪R罪,判處有期徒刑五年;犯背信損害上市公司利益罪,判處有期徒刑四年,并處罰金人民幣一千萬元;犯挪用資金罪,判處有期徒刑七年,決定執(zhí)行有期徒刑十三年,并處罰金人民幣一千零一十五萬元。
5、被告人張麗雄犯違規(guī)披露、不披露重要信息罪,判處有期徒刑一年六個月,并處罰金人民幣十二萬元;犯背信損害上市公司利益罪,判處有期徒刑一年六個月,并處罰金人民幣一百二十萬元,決定執(zhí)行有期徒刑二年,緩刑二年六個月,并處罰金人民幣一百三十二萬元。
此前,根據(jù)《中國證監(jiān)會行政處罰決定書(康得新、鐘玉等13人)》〔2020〕71號,鐘玉作為實際控制人、時任董事長,領(lǐng)導(dǎo)、策劃、組織并實施了康得新全部涉案違法事項,為直接負責(zé)的主管人員。
王瑜作為時任董事、財務(wù)總監(jiān),在康得新虛增利潤行為中,按照鐘玉的安排,負責(zé)具體組織和執(zhí)行,是相關(guān)違法行為的重要組織者和參與者,為直接負責(zé)的主管人員。
徐曙作為時任董事、總經(jīng)理,協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)部門配合虛增利潤工作,知道康得新公開披露的財務(wù)數(shù)據(jù)與真實情況不符,參與變更募集資金用途的部分環(huán)節(jié),為直接負責(zé)的主管人員。
張麗雄作為時任財務(wù)中心副總經(jīng)理,在康得新虛增利潤行為中,按照王瑜指令,根據(jù)鐘玉提出的虛假業(yè)績指標,負責(zé)具體組織和執(zhí)行。張麗雄雖不是康得新的董事、監(jiān)事、高級管理人員,但組織實施了前述違法行為。參照《信息披露違法行為行政責(zé)任認定規(guī)則》(證監(jiān)會公告﹝2011﹞11號)第十七條的規(guī)定,認定其為直接負責(zé)的主管人員。
此外,根據(jù)ST康得新《2018年年度報告》披露,
財務(wù)打工人,戰(zhàn)戰(zhàn)兢兢,扛最大的雷。
康得新復(fù)合材料集團股份有限公司(以下簡稱:康得新公司或公司)于2021年9月27日披露了《關(guān)于公司及原相關(guān)人員等收到<起訴書>的公告》(公告編號:2021-026),于2024年2月19日披露了《關(guān)于公司收到<變更起訴決定書>的公告》(公告編號:2024-001),并于近日收到江蘇省蘇州市中級人民法院送達的(2021)蘇05刑初53號《刑事判決書》,現(xiàn)將有關(guān)情況公告如下:
一、案件基本情況
訴訟各方當事人:
1、公訴機關(guān):江蘇省蘇州市人民檢察院
2、被告單位:康得新復(fù)合材料集團股份有限公司
3、被告人:鐘玉
4、被告人:徐曙
5、被告人:王瑜
6、被告人:張麗雄
7、被告人:其他非公司相關(guān)人員
二、(2021)蘇05刑初53號《刑事判決書》的主要內(nèi)容:
關(guān)于江蘇省蘇州市人民檢察院以蘇檢四部刑訴(2021)Z51號起訴書指控被告單位康得新公司、被告人鐘玉、徐曙、王瑜、張麗雄及其他非公司相關(guān)人員犯違規(guī)披露、不披露重要信息罪、欺詐發(fā)行證券罪、騙購?fù)鈪R罪、背信損害上市公司利益罪、挪用資金罪一案,于2021年5月31日向蘇州市中級人民法院提起公訴,于2024年2月2日以蘇檢刑變訴(2024)Z1號變更起訴決定書對部分事實變更起訴。
本案中,被告人鐘玉作為康得新公司的董事長、實際控制人,與被告人徐曙王瑜等人共謀,安排公司相關(guān)人員分層部署、全鏈條配合的系統(tǒng)化財務(wù)造假,長達七年之久,造假金額巨大,嚴重擾亂證券市場秩序,依法應(yīng)當從嚴懲處。綜上,對被告單位康得新公司、被告人鐘玉、徐曙、王瑜、張麗雄及其他非公司相關(guān)人員依照1997年修訂的《中華人民共和國刑法》第一百六十條、第二百七十二條第一款、經(jīng)2006年《中華人民共和國刑法修正案(六)》修訂的《中華人民共和國刑法》第一百六十一條、《中華人民共和國刑法》第十二條、第一百六十九條之一第一款、第二款、第六十七條、第二十六條第一款、第四款、第二十七條、第七十二條第一款、第三款、第七十三條第二款、第三款、第六十九條、第六十四條、《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于懲治騙購?fù)鈪R、逃匯和非法買賣外匯犯罪的決定》第一條第一款、第四款以及《中華人民共和國刑事訴訟法》第十五條之規(guī)定,判決如下:
1、被告單位康得新公司犯欺詐發(fā)行證券罪,判處罰金人民幣四億元;犯騙購?fù)鈪R罪,判處罰金人民幣一千萬元,決定執(zhí)行罰金人民幣四億一千萬元(罰金自本判決生效之日起一個月內(nèi)繳納)。
2、被告人鐘玉犯違規(guī)披露、不披露重要信息罪,判處有期徒刑三年,并處罰金人民幣二十萬元;犯欺詐發(fā)行證券罪,判處有期徒刑四年;犯騙購?fù)鈪R罪,判處有期徒刑五年六個月:犯背信損害上市公司利益罪,判處有期徒刑六年,并處罰金人民幣二千萬元,決定執(zhí)行有期徒刑十五年,并處罰金人民幣二千零二十萬元。
?。ㄐ唐谧耘袥Q執(zhí)行之日起計算,判決執(zhí)行以前先行羈押的,羈押一日折抵刑期一日。指定居所監(jiān)視居住的,監(jiān)視居住二日折抵一日。即自2021年6月16日起至2034年9月21日止;罰金自本判決生效之日起一個月內(nèi)繳納)
3、被告人徐曙犯違規(guī)披露、不披露重要信息罪,判處有期徒刑二年六個月,并處罰金人民幣十五萬元:犯欺詐發(fā)行證券罪,判處有期徒刑二年六個月:犯騙購?fù)鈪R罪,判處有期徒刑五年,決定執(zhí)行有期徒刑六年六個月,并處罰金人民幣十五萬元。
?。ㄐ唐谧耘袥Q執(zhí)行之日起計算,判決執(zhí)行以前先行羈押的,羈押一日折抵刑期一日。指定居所監(jiān)視居住的,監(jiān)視居住二日折抵刑期一日。即自2021年6月16日起至2027年4月14日止;罰金自本判決生效之日起一個月內(nèi)繳納)。
4、被告人王瑜犯違規(guī)披露、不披露重要信息罪,判處有期徒刑二年六個月,并處罰金人民幣十五萬元;犯欺詐發(fā)行證券罪,判處有期徒刑二年;犯騙購?fù)鈪R罪,判處有期徒刑五年;犯背信損害上市公司利益罪,判處有期徒刑四年,并處罰金人民幣一千萬元;犯挪用資金罪,判處有期徒刑七年,決定執(zhí)行有期徒刑十三年,并處罰金人民幣一千零一十五萬元。
(刑期自判決確定之日起計算;罰金自本判決生效之日起一個月內(nèi)繳納)。
5、被告人張麗雄犯違規(guī)披露、不披露重要信息罪,判處有期徒刑一年六個月,并處罰金人民幣十二萬元;犯背信損害上市公司利益罪,判處有期徒刑一年六個月,并處罰金人民幣一百二十萬元,決定執(zhí)行有期徒刑二年,緩刑二年六個月,并處罰金人民幣一百三十二萬元。
?。ň徯炭简炂谧耘袥Q確定之日起計算;罰金自本判決生效之日起一個月內(nèi)繳納。)
6、其他非公司相關(guān)人員被判處有期徒刑并處以罰款。
7、查封、扣押、凍結(jié)的財物依法處置后,發(fā)還康得新公司;不足部分繼續(xù)向被告人王瑜追繳,發(fā)還康得新公司。
如不服本判決,可在收到判決書的第二日起十日內(nèi),通過本院或者直接向江蘇省高級人民法院提出上訴。書面上訴的,應(yīng)當提交上訴狀正本一份,副本二份。
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